编制单位：
项目 （利润表项目）营业收入营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失投资收益营业利润营业外收入营业外支出利润总额所得税费用净利润少数股东权益归属于母公司所有者的净利润其他综合收益的税后净额综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额（所有者权益项目）未分配利润（年初）归属于母公司所有者的净利润P公司报表金额借方贷方报表金额2016年12月31日S公司借方贷方合计金额抵销分录借方贷方单位万元
少数股东合并金额权益合 并 工 作 底 稿
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项目 利润分配未分配利润（年末）归属于少数股东的未分配利润（年初）少数股东损益对少数股东的利润分配归属于少数股东的未分配利润（年末）资本公积（年末）其他综合收益盈余公积（年初）提取盈余公积盈余公积（年末）（资产负债表项目）流动资产货币资金应收票据其中：应收S公司票据应收账款其中：应收S公司账款预付账款其中：预付S公司账款存货其中：向S公司购入存货流动资产合计非流动资产P公司报表金额借方贷方报表金额2016年12月31日S公司借方贷方合计金额抵销分录借方贷方单位万元
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项目 可供出售金融资产持有至到期投资其中：持有S公司债券长期股权投资其中：对S公司投資固定资产其中：S公司--甲办公楼向S公司购入固定资产向P公司购入固定资产无形资产商誉递延所得税资产非流动资产合计 资产总计流动负债：应付票据其中：应付票据--P公司应付账款其中：应付P公司账款预收款项其中：预收S公司账款应付职工薪酬应交税费流动负债合计P公司报表金额借方贷方报表金额2016年12月31日S公司借方贷方合计金额抵销分录借方贷方单位万元
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项目 非流动负债:长期借款应付债券其中：应付债券--P公司递延所得税负债非流动负债合计 负债总计股东权益：股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润少数股东权益所有者权益合计 负债和所有者权益总计（现金流量表项目）经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金以付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金P公司报表金额借方贷方报表金额2016年12月31日S公司借方贷方合计金额抵销分录借方贷方单位万元
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项目 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额现金及现金等价物净增加额期初现金及现金等价物余额期末现金及现金等价物余额P公司报表金额借方贷方报表金额2016年12月31日S公司借方贷方合计金额抵销分录借方贷方单位万元
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