合并报表工作底稿

项目甲公司子公司A资产负债表流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收股利 其他应收款 存 货 其他流动资产流动资产合计非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期股权投资 固定资产 在建工程 无形资产 商 誉 其他非流动资产非流动资产合计资产总计 流动负债： 短期借款 交易性金融资产 应付票据 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应交税费 - - - - - - - - - - - - - - 8,000.00 8,000.00 - - - - 8,000.00 - - 8,000.00 - - - - - 8,000.00 8,000.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 8,000.00 - - - - - 8,000.00 8,000.00子公司B合计数调整分录借 方贷 方抵消分录借 方贷 方少数股东权益合并数 应付股利 其他应付款 其他流动负债流动负债合计非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 其他非流动负债非流动负债合计负债合计股东权益：股 本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计少数股东权益负债和股东权益总计 20,000.00 10,000.00 - 10,000.00 5,000.00 2,000.00 3,000.00 20,000.00 5,000.00 1,000.00 1,000.00 3,000.00 10,000.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 15,000.00 6,000.00 3,000.00 6,000.00 30,000.00 30,000.00调整分录借 方贷 方 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 15,000.00 6,000.00 3,000.00 6,000.00 30,000.00 - 30,000.00项目甲公司子公司A利润表子公司B合计数抵消分录借 方贷 方少数股东损益合并数 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益 投资收益 二、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额 减：所得税费用 四、净利润 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 少数股东损益 归属于母公司股东损益 - - - - 调整分录 借 方 贷 方 抵消分录 借 方 贷 方 - - 项目 甲公司 子公司A 子公司B 合计数 少数股东权益 合并数 所有者权益变动表 一、年初未分配利润 二、本年增减变动金额 三、利润分配 1.提取盈余公积 2.对股东的分配 四、年末未分配利润 -348,114.34 - -1,536,015.00 -95,313.35 -252,800.99 - - -263,730.00 -1,272,285.00 - -359,043.35 -1,525,085.99 - - - -1,884,129.34 -359,043.35 -1,525,085.99 - - -