财务情况报告
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发布时间：2022-04-22 18:17
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时间：2023-10-15 03:07
指 标 本 期 同 期 比同期%
工业总产值 1060 658 61%
增加值 345 252 37%
销售收入 618 515 20%
净利润 130 78 67%
实现* 77 34 126%
已缴税金 77 34 126%
单位：万元
从上表几项指标看，今年我公司6月份产值、销售收入，利润，税金等同比都有上升。主要原因为：
一、 工业总产值
2009年初公司调整了销售*，实行多品种销售的同时也相应提高了产品的销售价格。同时公司，提高了公司的知名高度所以公司本月的工业总产值比去年同期增加了61%。
二、 销售收入变化的主要原因
（一） 主要品种的销售额增减变化
1、 ***同比增加54%，增加额为38万元；
2、 ***同比增加30%，累计增加额为38万元；
3、 ***同比下降了10%，减少额为106万元；
4、 ***同比增加了%，增加额为96万元；
以上四项主要产品的收入增减变化从而对销售收入的影响：38+38+96-106=66万元
（二） 变化因素
1、 ***品种，在市场具有竞争力，在市场的拉动下，使其销售有所提高；
2、 受销售*的影响，实行多品种销售，减少单品种风险，***比销售收入有大幅度的提高；
3、 ***为公司的近年来生产的品种，今年在广告的拉动下销售收入比同期有了大幅度的增加；
4、 ****品种，本期却下降10%，主要是因为此品种正处在转型期间，而且将对其广告拉动不再*。再加之不正当竞争等诸多不利因素的影响，使市场拉动力减弱。
三、 税金变化原因
*比同期增加了43万元,同比增长了126% 。
主要原因为：
1、销售收入比同期增加了103万元，同比增长了39%所以销项税金比同期增加了18万元。
2、由于我公司期初库存原材料相对过大，加之公司为了增强资金的使用成本，减少资金占用率，所以降低了安全库存的限额因此本期原材料的采购比同期减少了147万元进项税金减少了25万元。
以上两项的增减变化对应交税金的影响为18+25
=43万元。
四、 税负变化原因
本期销售收入为618万元应交*为77万元，税负率为12%；同期销售收入为515万元，应交*为34万元。税负率为6%。
其主要原因为：
1、由于我公司去年年初***，***等新产品陆续投入生产所以原材料购入量相对较大所以至使同期税负相对较低。
2、本期公司为了降低库存成本所以减少了原材料库存量至使本期原材料采购比同期下降了147万元。进项税金比同期减少了25万元。
综上两方面的影响至使今年的税负率比同期增长了6%。
五、 工业增加值
从上表可以看出我公司6月份工业增加值金额为1060万元比同期658万元增长了61%，应税*金额为77万元比同期34万元增长了126%。所以应纳税额与工业增加值弹性系数为61%÷126%×100%=48%
本企业工业增加值税负为77÷1060×100%=7%
六、 进项税金控制额
6月份我公司存货金额为2，880万元比期初减少了826万元。本期销售成本金额为296万元；应付账款金额为1,965万元比期初减少了673万元；本期运费税金金额为1万元。所以本期进项税金控制额为（-826+296+673）×17%+1=25万元。比实际进项税额28万元减少了3万元。
七、 投入产出评估分析
我公司期初产成品库存数量为14,537,315盒;本期产成品入库数量为4,512,495盒;销售出库数量为2,816,524盒;期末库存量16,233,286盒。原材料(燃料、动力等)使用量为474万元,单位产品原材料使用量为1.05元/盒。所以投入产出分析指标为474万元÷1.05×10000=4,514,286盒比实际入库多1,791盒,销售出库数量为2,816,524盒×1.05元/盒÷10000=296万元。
由于今年我公司销售*的和完善至使本期在产值、销售、利润、税金等方面都有所增长。在下半年我公司将以广告拉动和新品种雪清口服液的全面上市为契机。做到以新品种带动老品种的销售，以老养新的全新市场销售模式。有望在今年年末实现销售收入2亿元实现*1500万元。
